信托实务

信托业务尽职调查中合法性判断的问题

日期:2014年08月19日

委托人在设立信托时应注意的合法性问题主要包括信托目的合法性和信托财产的合法性。根据《中华人民共和国信托法》的规定,设立信托必须有合法的信托目的,信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益的,以及专以诉讼或者讨债为目的设立信托的,信托无效。同时,用于设立信托的财产应当是确定并合法的。《信托法》规定,设立信托必须有确定的信托财产,并且该信托财产必须是委托人合法所有的财产。法律法规禁止流通的财产不得作为信托财产。委托人以非法财产或者《信托法》规定不得设立信托的财产设立信托,信托无效。
    对于受托人在对信托财产进行管理运用和处分的过程中应当注意的合法性问题,则需要结合具体的项目类型进行分析。以信托公司开展的房地产信托业务为例,根据《中国银监会办公厅关于信托公司房地产信托业务风险提示的通知》(银监办发[2010]343号)等相关规定的要求,信托公司发放贷款的房地产开发项目应当满足“四证”齐全、开发商或其控股股东具备二级资质、项目资本金比例达到国家最低要求等条件。